Dokumentasjon for BizCortex

Tyskland

SKR03 eller SKR04, foreløpig mvamelding via ELSTER, DATEV, XRechnung og ZUGFeRD, tysk lønn.

Tyskland er referanselandet for BizCortex. Valuta EUR, språk tysk (standard) og engelsk, tidssone Europe/Berlin, regnskapsår som starter i januar.

Kontoplan: SKR03 (standard) eller SKR04, valgt når selskapet opprettes. Rapporter: balanse og resultatregnskap etter den tyske handelsloven (HGB), ledelsesrapporten BWA og EÜR (resultatoppstilling etter kontantprinsippet).

Mva: 19 prosent standardsats og 7 prosent redusert sats, i tillegg til avgiftskoder for fritatt omsetning, leveranser og erverv innenfor EU, omvendt avgiftsplikt og OSS salg til forbrukere i andre EU land. Mvameldingen er den foreløpige mvameldingen (UStVA) under Økonomi, Skatt, Mvamelding. Skatteområdet inneholder også fristforlengelsen (Dauerfristverlängerung), den sammenfattende oppgaven (ZM), OSS meldingen og kontrollen av mvanumre. Småbedrifter etter § 19 UStG utsteder fakturaer uten mva og har ingen mvafrister.

Revisjonsfil: GDPdU / IDEA revisjonsdatabæreren for skatterevisoren og DATEV bilagsbunken (EXTF), begge under Økonomi, Eksport og import. En DATEV bilagsbunke kan også importeres; den lager bilagsutkast som du bokfører selv.

Elektronisk fakturering: XRechnung (CII og UBL) og ZUGFeRD / Factur X med profilene EN 16931, Extended og XRechnung. Fakturaer kan leveres via Peppol, også til offentlige virksomheter med Leitweg ID.

Aktive tilkoblinger: ELSTER (via ERiC med ditt eget ELSTER sertifikat) for foreløpig mvamelding, fristforlengelse, årlig mvamelding, sammenfattende oppgave, lønnsskattemelding, lønnsskattesertifikat og EBilanz. ELSTER sender bare testoverføringer til driftsleverandøren av plattformen har registrert sin ELSTER produsent ID. Også aktive: eVatR (bekreftelse av mvanumre fra Bundeszentralamt für Steuern), FinTS nettbank med TAN for betalingsoppdrag, og DATEV (bilagsbunker og dokumenter direkte inn i DATEV klienten til skatterådgiveren din, etter at du har koblet til DATEV).

Lønn: den tyske lønnsmodulen. Den lager oppgaven over trygdeavgifter for sv.net (lastes opp manuelt), lønnsskattemeldingen og lønnsskattesertifikatet (via ELSTER).

Hvem kan bruke dette

  • Eier
  • Administrator
  • Regnskapsfører

Steg

  1. 1. Frist: foreløpig mvamelding (UStVA)

    Den 10. i måneden etter mvaperioden (månedlig eller kvartalsvis, ut fra perioden for mvamelding i selskapsdataene). Med fristforlengelse (Dauerfristverlängerung) én måned senere. Ingen foreløpig mvamelding for småbedrifter eller med årlig mvaperiode.

  2. 2. Frist: sammenfattende oppgave (ZM)

    Den 25. i måneden etter rapporteringsperioden, månedlig eller kvartalsvis. Fristforlengelsen gjelder ikke. Bare når selskapet har et mvanummer eller innstillingen for sammenfattende oppgave er slått på.

  3. 3. Frist: lønnsskattemelding (LStA)

    Den 10. i måneden etter lønnsskatteperioden. Månedlig som standard. Bare når selskapet kjører lønn.

  4. 4. Frist: oppgave over trygdeavgifter (sv.net)

    Må være mottatt av helseforsikringskassen innen midnatt ved begynnelsen av den femte siste bankdagen i måneden arbeidet utføres. Bare med lønn.

  5. 5. Frist: trygdeavgifter forfaller

    Tredje siste bankdag i måneden arbeidet utføres. Bankdager omfatter ikke helger, landsomfattende helligdager, 24. desember og 31. desember. Bare med lønn.

  6. 6. Frist: årlig mvamelding

    31. juli året etter (uten skatterådgiver). Ikke for småbedrifter.

Felt og valg

Bundesland (Finanzamt)

Delstaten til skattekontoret ditt. Helligdagene der flytter forfallsdatoer til neste virkedag. Tomt betyr at bare de landsomfattende helligdagene teller.

Zusammenfassende Meldung abgeben

Om selskapet leverer den sammenfattende oppgaven (ZM). "Automatisk" (standard) betyr ja når et mvanummer er registrert.

Umsatzsteuerlich registriert

Selskapet er registrert for mva. På som standard. Når den er slått av, fjernes fristene for mvameldingen.

Zeitraum der Zusammenfassenden Meldung

Periode for den sammenfattende oppgaven (ZM): månedlig eller kvartalsvis. Tomt betyr samme periode som mvameldingen.

Anmeldungszeitraum Lohnsteuer

Periode for lønnsskattemeldingen (Lohnsteuer Anmeldung, § 41a EStG): månedlig, kvartalsvis eller årlig. Standard: månedlig.

Tips

  • De fleste tyske skatteinnstillingene er felt i selskapsdataene, ikke landinnstillinger: skattenummer, mvanummer, småbedrift (§ 19 UStG), mvaregnskap (fakturerings eller kontantprinsippet) og periode for mvamelding.
  • Søk om fristforlengelse under Økonomi, Skatt, Fristforlengelse. Fristene flyttes automatisk med én måned.

Greit å vite

  • ELSTER overføringer er testoverføringer til driftsleverandøren av plattformen har registrert sin ELSTER produsent ID.
  • Oppgaven over trygdeavgifter for sv.net og søknaden om AAG refusjon lages som filer og lastes opp manuelt i sv.net.

Relatert