Dokumentation för BizCortex

Tyskland

SKR03 eller SKR04, preliminär momsdeklaration via ELSTER, DATEV, XRechnung och ZUGFeRD, tysk lön.

Tyskland är referenslandet för BizCortex. Valuta EUR, språk tyska (standard) och engelska, tidszon Europe/Berlin, räkenskapsår som börjar i januari.

Kontoplan: SKR03 (standard) eller SKR04, som väljs när företaget skapas. Rapporter: balansräkning och resultaträkning enligt den tyska handelslagen (HGB), ledningsrapporten BWA och kontantbaserade sammanställningen EÜR.

Moms: 19 procent normalsats och 7 procent reducerad sats, plus skattekoder för momsfri försäljning, leveranser och förvärv inom EU, omvänd skattskyldighet och OSS försäljning till konsumenter i andra EU länder. Momsdeklarationen är den preliminära momsdeklarationen (UStVA) under Ekonomi, Skatter, Momsdeklaration. Området Skatter innehåller också förlängd inlämningsfrist (Dauerfristverlängerung), sammanställningen över EU försäljning (ZM), OSS deklarationen och kontrollen av momsregistreringsnummer. Småföretag enligt 19 § UStG utfärdar fakturor utan moms och har inga momsfrister.

Revisionsfil: GDPdU / IDEA revisionsdatabäraren för skatterevisorn och DATEV bokföringsbatchen (EXTF), båda under Ekonomi, Exporter och importer. En DATEV bokföringsbatch kan också importeras; den skapar verifikationsutkast som du själv bokför.

Elektronisk fakturering: XRechnung (CII och UBL) och ZUGFeRD / Factur X med profilerna EN 16931, Extended och XRechnung. Fakturor kan levereras via Peppol, även till offentliga myndigheter via Leitweg ID.

Aktiva kopplingar: ELSTER (via ERiC med ditt eget ELSTER certifikat) för preliminär momsdeklaration, förlängd inlämningsfrist, årlig momsdeklaration, sammanställning över EU försäljning, lönskattedeklaration, lönskatteintyg och E Bilanz. ELSTER skickar bara testöverföringar tills plattformens operatör har angett sitt ELSTER tillverkar ID. Aktiva är också eVatR (bekräftelse av momsregistreringsnummer från Bundeszentralamt für Steuern), FinTS internetbank med TAN för betalningsuppdrag samt DATEV (bokföringsbatcher och dokument direkt till din skatterådgivares DATEV klient, efter att du har anslutit DATEV).

Lön: den tyska lönemodulen. Den skapar avgiftsunderlaget för socialförsäkringen för sv.net (laddas upp för hand), lönskattedeklarationen och lönskatteintyget (via ELSTER).

Vem kan använda detta

  • Ägare
  • Administratör
  • Redovisningsekonom

Steg

  1. 1. Frist: preliminär momsdeklaration (UStVA)

    Den 10:e i månaden efter momsperioden (månadsvis eller kvartalsvis, enligt momsdeklarationsperioden i företagsuppgifterna). Med förlängd inlämningsfrist (Dauerfristverlängerung) en månad senare. Ingen preliminär momsdeklaration för småföretag eller vid årlig momsperiod.

  2. 2. Frist: sammanställning över EU försäljning (ZM)

    Den 25:e i månaden efter rapportperioden, månadsvis eller kvartalsvis. Den förlängda inlämningsfristen gäller inte. Bara när företaget har ett momsregistreringsnummer eller inställningen för sammanställningen är aktiverad.

  3. 3. Frist: lönskattedeklaration (LStA)

    Den 10:e i månaden efter lönskatteperioden. Månadsvis som standard. Bara när företaget kör lön.

  4. 4. Frist: avgiftsunderlag för socialförsäkringen (sv.net)

    Måste ha kommit in till sjukkassan senast vid midnatt när den femte sista bankdagen i den månad då arbetet utförs börjar. Bara med lön.

  5. 5. Frist: socialförsäkringsavgifter förfaller

    Tredje sista bankdagen i den månad då arbetet utförs. Bankdagar omfattar inte helger, rikstäckande helgdagar, 24 december och 31 december. Bara med lön.

  6. 6. Frist: årlig momsdeklaration

    Den 31 juli året därpå (utan skatterådgivare). Inte för småföretag.

Fält och alternativ

Bundesland (Finanzamt)

Förbundslandet där ditt skattekontor ligger. Dess helgdagar flyttar förfallodatum till nästa arbetsdag. Tomt betyder att bara de rikstäckande helgdagarna räknas.

Zusammenfassende Meldung abgeben

Om företaget lämnar sammanställningen över EU försäljning (ZM). "Automatiskt" (standard) betyder ja när ett momsregistreringsnummer har angetts.

Umsatzsteuerlich registriert

Företaget är momsregistrerat. Aktiverat som standard. Om inställningen stängs av tas fristerna för momsdeklarationen bort.

Zeitraum der Zusammenfassenden Meldung

Period för sammanställningen över EU försäljning (ZM): månadsvis eller kvartalsvis. Tomt betyder samma period som momsdeklarationen.

Anmeldungszeitraum Lohnsteuer

Period för lönskattedeklarationen (Lohnsteuer Anmeldung, 41a § EStG): månadsvis, kvartalsvis eller årsvis. Standard: månadsvis.

Tips

  • De flesta tyska skatteinställningar är fält i företagsuppgifterna, inte landsinställningar: skattenummer, momsregistreringsnummer, småföretag (19 § UStG), momsredovisning (faktureringsmetoden eller bokslutsmetoden) och momsdeklarationsperiod.
  • Ansök om förlängd inlämningsfrist under Ekonomi, Skatter, Förlängd inlämningsfrist. Fristerna flyttas automatiskt en månad.

Bra att veta

  • ELSTER överföringar är testöverföringar tills plattformsoperatören har angett sitt ELSTER tillverkar ID.
  • Avgiftsunderlaget för sv.net och ansökan om ersättning enligt AAG skapas som filer och laddas upp för hand i sv.net.

Relaterat