Documentation BizCortex

Danemark

Standardkontoplan en DKK, feuille de travail momsangivelse, EU salg uden moms, SAF T DK, OIOUBL, FIK, eIndkomst.

Devise DKK, langues danois (par défaut) et anglais, fuseau horaire Europe/Copenhagen, exercice commençant en janvier.

Plan comptable : la Standardkontoplan officielle de l’Autorité danoise des entreprises (version du 1er janvier 2026), affichée sous le nom DK_STD, avec les 485 comptes imputables et leurs noms danois. Chaque compte, y compris ceux que vous créez, est rattaché à un compte standard. États : bilan et compte de résultat selon la loi danoise sur les états financiers, classe B.

TVA : 25 %, ainsi que des codes pour le taux zéro, les opérations exonérées et l’autoliquidation, et des codes de déduction au prorata et estimée. Déclaration de TVA : la momsangivelse avec les champs exactement comme dans TastSelv Erhverv, exportée sous forme de feuilles de travail CSV et PDF que vous saisissez dans TastSelv. Une déclaration pour une période déjà déposée devient une correction. État récapitulatif UE : EU salg uden moms au format de fichier de téléversement de TastSelv.

Fichier d’audit : SAF T Financial DK 1.0 et 2.1. L’import SAF T (1.0 et 2.x) est la voie de migration depuis Dinero, Billy, Uniconta et d’autres systèmes. L’export "Écritures sans justificatif" liste les opérations comptabilisées sans document archivé, comme l’exige la loi sur la tenue des livres.

Factures : mentions en danois, en anglais et en allemand, la note "CVR nr." et une référence de paiement FIK lorsque vous avez un contrat FI.

Facturation électronique : Peppol BIS 3 (par défaut) et OIOUBL 2.1 pour NemHandel à destination des organismes publics.

Connexions actives : recherche CVR via cvrapi.dk (gratuite, sans clé).

Paie : la paie danoise crée le fichier eIndkomst (téléversé dans TastSelv Erhverv) et une feuille de travail ATP et Samlet Betaling.

Qui peut l’utiliser

  • Propriétaire
  • Administrateur
  • Comptable

Étapes

  1. 1. Échéance : momsangivelse semestrielle

    Le 1er septembre et le 1er mars.

  2. 2. Échéance : momsangivelse trimestrielle

    Le 1er juin, le 1er septembre, le 1er décembre et le 1er mars.

  3. 3. Échéance : momsangivelse mensuelle

    Le 25 du mois suivant ; juin au plus tard le 17 août.

  4. 4. Échéance : eIndkomst

    Dernier jour bancaire du mois. Avec "Lille virksomhed (eIndkomst)" : le 10 du mois suivant. Uniquement avec la paie.

  5. 5. Échéance : EU salg uden moms

    Le 25 du mois suivant. Uniquement avec un numéro de TVA.

  6. 6. Report des échéances

    Une échéance tombant un samedi, un dimanche ou un jour férié est reportée au jour bancaire suivant. Les jours bancaires excluent aussi le jour de la Constitution (5 juin), les 24 et 31 décembre et le vendredi suivant l’Ascension.

Champs et options

EU salg uden moms

Indique si l’entreprise dépose l’état récapitulatif UE. "Automatique" (par défaut) signifie oui lorsqu’un numéro de TVA est saisi.

Momsregistreret

L’entreprise est immatriculée à la TVA. Activé par défaut ; une fois désactivé, les échéances de TVA sont retirées.

Momsperiode

Période de TVA : semestre, trimestre ou mois. Vide signifie que la période est reprise de la période de déclaration de TVA de l’entreprise (annuelle est interprétée comme semestrielle).

Lille virksomhed (eIndkomst)

Petit ou moyen employeur : l’eIndkomst est dû le 10 du mois suivant au lieu du dernier jour bancaire du mois. Désactivé par défaut.

Foreløbig fradragsprocent (pro rata)

TVA : pourcentage de déduction provisoire (part du chiffre d’affaires soumise à la TVA de l’année précédente, arrondie au pourcentage entier supérieur) utilisé par les codes au prorata.

Endelig fradragsprocent (årsregulering)

TVA : pourcentage de déduction définitif de l’année. La déclaration de la période se terminant le 31 décembre ajoute la régularisation annuelle (définitif moins provisoire).

Skønsmæssig fradragsprocent

TVA : pourcentage de déduction estimé utilisé par les codes d’estimation.

FI kreditornummer

Numéro de créancier à 8 chiffres de votre contrat FI. Les factures portent alors la ligne de code FIK comme référence de paiement.

FIK korttype

Type de carte FIK : 71 (identifiant de paiement à 15 chiffres, par défaut), 73 (sans identifiant de paiement) ou 75 (16 chiffres).

AES branchegruppe

Paie : groupe sectoriel de la cotisation AES et de la contribution accidents du travail. Par défaut 71.

eIndkomst testdata

Paie : marquer le fichier eIndkomst comme données de test.

Conseils

  • Déposez la momsangivelse dans TastSelv Erhverv avec MitID Erhverv sous Moms, Indberet moms, puis enregistrez l’accusé de réception sur la déclaration.
  • Saisissez le numéro CVR (et le numéro SE s’il est différent), le numéro de TVA et l’IBAN dans Administration, Paramètres, Entreprise.
  • Lancez régulièrement "Écritures sans justificatif" pour repérer les écritures sans document.

Bon à savoir

  • Les interfaces de système à système de Skattestyrelsen (API moms, EU salg) ne sont pas encore disponibles. Les déclarations sont saisies ou téléversées manuellement.
  • OIOUBL est contrôlé avec le schematron complet, mais une transmission de test NemHandel est encore en attente (vérification requise).
  • Aucun fichier de correction n’est produit pour une liste EU salg déjà déposée ; corrigez cette liste dans TastSelv.
  • L’eSkattekort n’est pas récupéré automatiquement ; saisissez les valeurs de la carte dans le profil de paie. Les périodes de paie hebdomadaires et de 14 jours ne sont pas prises en charge.

Voir aussi

  • Fonctionnement des packs pays

    Le pays d’une entreprise est choisi une seule fois et détermine ses comptes, ses taxes, ses fichiers, sa paie et ses échéances.