Kontantstrømoppstilling
Kontantstrøm fra drifts, investerings og finansieringsaktiviteter, pluss bevegelsene på kontant og bankkontoer.
Åpne Økonomi, Rapporter, Kontantstrømoppstilling. Rapporten har to deler.
Det første kortet er kontantstrømoppstillingen etter den indirekte metoden (forenklet DRS 21). Den tar utgangspunkt i periodens resultat, legger tilbake avskrivninger og bokførte verdier ved avgang, tar med endringene i arbeidskapitalen og viser investeringsaktiviteter (investeringer og salgsinntekter ved avgang) og finansieringsaktiviteter (endringer i egenkapital og finansiell gjeld). Merket "Avstemt" viser at den beregnede nettoendringen i kontanter er lik den faktiske endringen på kontant og bankkontoene dine.
Det andre kortet, Kontanter og bank (direkte), viser hver kontant og bankkonto med inngående saldo, innbetalinger, utbetalinger og utgående saldo.
Hvem kan bruke dette
- Eier
- Administrator
- Regnskapsfører
- Leser
Felt og valg
- Kontantstrøm fra driftsaktiviteter
Resultat pluss ikke kontante poster og endringer i arbeidskapitalen.
- Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
Kjøp og salg av anleggsmidler.
- Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
Endringer i egenkapital og lån.
- Nettoendring i kontanter
Summen av de tre områdene, og sammenligningen hvis valgt.
Greit å vite
- Kontantstrømoppstillingen kan ikke filtreres etter kostnadssted eller kostnadsbærer.
- Renter og skatter blir stående under driftsaktiviteter.
- Kontantkontoer er kontant og bankkontoene i kontoplanen pluss alle kontoer som er knyttet til en bankkonto under Bank.
Relatert
- Rapporter: oversikt, filtre og eksport
Åpne økonomirapporter, filtrer dem, sammenlign perioder, bor deg ned i detaljene og eksporter dem som PDF, Excel eller CSV.