Pengestrømsopgørelse
Pengestrømme fra drifts, investerings og finansieringsaktivitet samt bevægelserne på kasse og bankkonti.
Åbn Økonomi, Rapporter, Pengestrømsopgørelse. Rapporten har to dele.
Det første kort er pengestrømsopgørelsen efter den indirekte metode (forenklet DRS 21). Den tager udgangspunkt i periodens resultat, lægger afskrivninger og bogførte værdier ved afgang til igen, indregner ændringer i driftskapitalen og viser investeringsaktivitet (investeringer og provenu ved afgang) og finansieringsaktivitet (ændringer i egenkapital og finansiel gæld). Mærket "Afstemt" viser, at den beregnede nettoændring i likvider svarer til den faktiske ændring på dine kasse og bankkonti.
Det andet kort, Kasse og bank (direkte), viser hver kasse og bankkonto med primosaldo, indbetalinger, udbetalinger og ultimosaldo.
Hvem kan bruge det
- Ejer
- Administrator
- Bogholder
- Læser
Felter og valgmuligheder
- Pengestrøm fra driftsaktivitet
Resultat plus ikke kontante poster og ændringer i driftskapitalen.
- Pengestrøm fra investeringsaktivitet
Køb og salg af anlægsaktiver.
- Pengestrøm fra finansieringsaktivitet
Ændringer i egenkapital og lån.
- Nettoændring i likvider
Summen af de tre områder og sammenligningen, hvis den er valgt.
Godt at vide
- Pengestrømsopgørelsen kan ikke filtreres efter omkostningssted eller omkostningsobjekt.
- Renter og skatter forbliver under driftsaktivitet.
- Likvide konti er kontoplanens kasse og bankkonti plus alle konti, der er knyttet til en bankkonto under Bank.
Relateret
- Rapporter: oversigt, filtre og eksporter
Åbn regnskabsrapporter, filtrér dem, sammenlign perioder, bor ned i tallene, og eksportér dem som PDF, Excel eller CSV.