Dokumentation för BizCortex

Kassaflödesanalys

Kassaflöde från den löpande verksamheten, investeringsverksamheten och finansieringsverksamheten samt rörelserna på kassa och bankkonton.

Öppna Ekonomi, Rapporter, Kassaflödesanalys. Rapporten består av två delar.

Det första kortet är kassaflödesanalysen enligt den indirekta metoden (förenklad DRS 21). Den utgår från periodens resultat, lägger tillbaka avskrivningar och bokförda värden vid avyttringar, tar hänsyn till förändringarna i rörelsekapitalet och visar investeringsverksamheten (investeringar och intäkter från avyttringar) och finansieringsverksamheten (förändringar i eget kapital och finansiella skulder). Flaggan "Avstämd" visar att den beräknade förändringen av likvida medel är lika med den faktiska förändringen på dina kassa och bankkonton.

Det andra kortet, Kassa och bank (direkt), listar varje kassa och bankkonto med ingående saldo, inflöden, utflöden och utgående saldo.

Kassaflödesanalys
Skärmbild av den här vyn

Vem kan använda detta

  • Ägare
  • Administratör
  • Redovisningsekonom
  • Läsare

Fält och alternativ

Kassaflöde från den löpande verksamheten

Resultat plus poster som inte påverkar kassaflödet och förändringar i rörelsekapitalet.

Kassaflöde från investeringsverksamheten

Köp och försäljning av anläggningstillgångar.

Kassaflöde från finansieringsverksamheten

Förändringar i eget kapital och lån.

Förändring av likvida medel

Summan av de tre områdena, och jämförelsen om en sådan är vald.

Bra att veta

  • Kassaflödesanalysen kan inte filtreras på kostnadsställe eller kostnadsbärare.
  • Räntor och skatter ligger kvar i den löpande verksamheten.
  • Likvida konton är kontoplanens kassa och bankkonton plus varje konto som är kopplat till ett bankkonto under Bank.

Relaterat