Extornar un asiento
Corrija un asiento contabilizado mediante un extorno (Storno) con el debe y el haber intercambiados.
Como los asientos contabilizados no se pueden modificar, un error se corrige en dos pasos: se extorna el asiento erróneo y después se contabiliza uno correcto. El extorno es un asiento nuevo con las mismas líneas pero con el debe y el haber intercambiados. El asiento original no cambia y queda marcado como Extornado. Ambos asientos están enlazados entre sí.
Quién puede usarlo
- Propietario
- Administrador
- Contable
Pasos
1. Abrir el asiento
Vaya a Finanzas, Asientos contables y haga clic en el asiento que quiere corregir.
2. Hacer clic en Extornar
Haga clic en «Extornar» arriba a la derecha. Se abre el diálogo «Extornar asiento».
3. Introducir fecha y motivo
Elija la Fecha del extorno (por defecto, hoy) e introduzca un Motivo. El motivo es obligatorio y se convierte en el concepto del extorno.
4. Confirmar
Haga clic en «Extornar». El extorno se contabiliza y la página de detalle muestra el enlace «Extornado por». A continuación, registre el asiento correcto como un borrador nuevo.
Conviene saber
- Un asiento solo se puede extornar una vez.
- Un asiento de extorno no se puede volver a extornar.
- La fecha del extorno debe estar en un ejercicio abierto y en un periodo no bloqueado. Si el mes original está bloqueado, elija una fecha de un mes abierto.
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