Declaración de IVA alemana (UStVA)
Calcule la UStVA mensual o trimestral a partir de sus asientos, descárguela y envíela a ELSTER.
La página «Declaración de IVA (UStVA)» calcula la declaración alemana de pagos a cuenta del IVA a partir del libro mayor. Se muestra para las empresas alemanas. Abra Impuestos y después «Declaración de IVA».
El periodo predeterminado es su periodo de declaración según el perfil de la empresa (mes o trimestre). Elija un año completo para preparar en su lugar la declaración anual de IVA.
Quién puede usarlo
- Propietario
- Administrador
- Contable
- Cualquier persona con el permiso de escritura de declaraciones fiscales (para enviar)
Pasos
1. Elegir el periodo
Elija el año y el mes, el trimestre o el año en el selector de periodo.
2. Elegir el criterio de imputación
En «Criterio de imputación», mantenga «según el perfil de la empresa» o elija «Devengo (contraprestación acordada)» (Soll) o «Caja (contraprestación recibida)» (Ist) para comparar.
3. Revisar las casillas
La página muestra el periodo, el código de periodo de ELSTER y el criterio, y después una tabla con la casilla, la descripción, la base imponible y la cuota, agrupadas en «IVA repercutido», «Autoliquidación (§ 13b / intracomunitaria)» e «IVA soportado». Al final verá «Anticipo especial (casilla 39)» y «Anticipo restante (casilla 83)» o «Devolución (casilla 83)».
4. Descargar
Use «Descargar XML de ELSTER» (solo una vista previa), «PDF», «Excel» o «CSV».
5. Enviar
Haga clic en «Enviar a ELSTER» (para un año completo: «Enviar la declaración de IVA a ELSTER»). Así se crea la declaración como borrador en Presentaciones. Allí la revisa, la aprueba y la envía. Consulte la página de ELSTER.
Conviene saber
- La descarga del XML de ELSTER en esta página es una vista previa y no se envía a ningún sitio.
- Mientras el operador de la plataforma no configure un identificador de fabricante de ELSTER, las presentaciones solo se envían en modo de prueba.
- Si en el periodo hay ventas OSS, un aviso «No incluido: cuota OSS» muestra su importe. Las ventas OSS corresponden a la declaración OSS.
- Si el periodo no tiene asientos con relevancia fiscal, la página indica «No hay asientos con relevancia fiscal en este periodo».
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