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Déclaration de TVA allemande (UStVA)

Calculez la UStVA mensuelle ou trimestrielle à partir de vos écritures, téléchargez la et transmettez la à ELSTER.

La page "Déclaration de TVA (UStVA)" calcule la déclaration anticipée de TVA allemande à partir du grand livre. Elle s’affiche pour les entreprises allemandes. Ouvrez Taxes, puis "Déclaration de TVA".

La période proposée par défaut correspond à la périodicité de déclaration du profil de l’entreprise (mois ou trimestre). Choisissez une année entière pour préparer plutôt la déclaration annuelle de TVA.

Déclaration de TVA allemande (UStVA)
Capture de cet écran

Qui peut l’utiliser

  • Propriétaire
  • Administrateur
  • Comptable
  • Toute personne disposant de l’autorisation d’écriture sur les déclarations fiscales (pour transmettre)

Étapes

  1. 1. Choisir la période

    Choisissez l’année et le mois, le trimestre ou l’année dans le sélecteur de période.

  2. 2. Choisir le mode d’imposition

    Sous "Imposition", conservez "comme dans le profil de l’entreprise", ou choisissez "Selon les débits (contrepartie convenue)" (Soll) ou "Selon les encaissements (contrepartie perçue)" (Ist) pour comparer.

  3. 3. Vérifier les cases

    La page affiche la période, le code de période ELSTER et le mode, puis un tableau avec la case, la description, la base imposable et la taxe, regroupés en "TVA collectée", "Autoliquidation (§ 13b / intracommunautaire)" et "TVA déductible". À la fin, vous voyez "Acompte spécial (case 39)" et "Solde à payer (case 83)" ou "Remboursement (case 83)".

  4. 4. Télécharger

    Utilisez "Télécharger le XML ELSTER" (simple aperçu), "PDF", "Excel" ou "CSV".

  5. 5. Transmettre

    Cliquez sur "Transmettre à ELSTER" (pour une année entière : "Transmettre la déclaration de TVA à ELSTER"). La déclaration est alors créée en brouillon dans Déclarations. Vous l’y vérifiez, l’approuvez et l’envoyez. Consultez la page ELSTER.

Bon à savoir

  • Le XML ELSTER téléchargé sur cette page est un aperçu et n’est envoyé nulle part.
  • Tant que l’exploitant de la plateforme n’a pas défini d’identifiant fabricant ELSTER, les déclarations sont envoyées uniquement en mode test.
  • S’il y a des ventes OSS dans la période, une mention "Non inclus : taxe OSS" en indique le montant. Les ventes OSS relèvent de la déclaration OSS.
  • Si la période ne comporte aucune écriture ayant une incidence fiscale, la page affiche "Aucune écriture ayant une incidence fiscale sur cette période".

Voir aussi

  • Comment la UStVA est calculée

    Quelles écritures sont prises en compte, ce qui distingue les régimes des débits et des encaissements, et comment la case 83 est obtenue.

  • ELSTER : envoyer les déclarations fiscales allemandes

    Créez les déclarations fiscales allemandes sous forme de brouillons, contrôlez les avec ERiC et envoyez les à l’administration fiscale via ELSTER.

  • Déclarations et connexions

    Une liste unique de tout ce que BizCortex envoie aux administrations fiscales, aux réseaux, aux banques et à votre conseiller fiscal, avec statut, accusé de réception et historique, ainsi que les paramètres de connexion.

  • Prorogation du délai et acompte spécial

    Calculez l’acompte spécial lié à la prorogation permanente du délai de déclaration allemande et comptabilisez le.