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ELSTER : envoyer les déclarations fiscales allemandes

Créez les déclarations fiscales allemandes sous forme de brouillons, contrôlez les avec ERiC et envoyez les à l’administration fiscale via ELSTER.

ELSTER est le système de déclaration électronique de l’administration fiscale allemande. BizCortex établit la déclaration à partir de votre grand livre ou de votre paie, crée un brouillon sous Déclarations, le contrôle avec la bibliothèque officielle ERiC et l’envoie. Le protocole de l’administration fiscale est archivé comme accusé de réception.

Déclarations prises en charge : l’UStVA (déclaration de TVA mensuelle ou trimestrielle), la demande de prorogation du délai avec acompte spécial, la déclaration annuelle de TVA, l’état récapitulatif UE (ZM, envoyé au BZSt), la déclaration d’impôt sur les salaires (LStA), les attestations annuelles d’impôt sur les salaires (LStB) et l’E Bilanz.

ELSTER : envoyer les déclarations fiscales allemandes
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Qui peut l’utiliser

  • Propriétaire
  • Administrateur
  • Comptable (déclarations fiscales)
  • Responsable RH (brouillons de déclarations d’impôt sur les salaires)
  • Toute personne disposant du droit de validation des déclarations fiscales (pour les envoyer)

Étapes

  1. 1. Configurer la connexion

    Un propriétaire ou un administrateur ouvre l’application Admin, Paramètres, "Connexions", puis la carte ELSTER. Saisissez le numéro fiscal (format ELSTER à 13 chiffres), si besoin le numéro du centre des impôts (par défaut les quatre premiers chiffres du numéro fiscal) et un numéro fiscal distinct pour l’impôt sur les salaires. Téléversez le certificat ELSTER (fichier .pfx) et saisissez son code PIN. Cliquez sur "Vérifier la connexion" pour vous assurer que le certificat s’ouvre.

  2. 2. Créer le brouillon

    Sur la page UStVA, cliquez sur "Transmettre à ELSTER" (ou sur le bouton correspondant des pages ZM, prorogation du délai ou paie). Le brouillon s’ouvre sous Déclarations.

  3. 3. Vérifier

    Cliquez sur "Vérifier". ERiC valide le fichier et liste les erreurs et les avertissements.

  4. 4. Envoyer

    Cliquez sur "Valider et envoyer" et confirmez. Le mode test envoie au système de test ELSTER, sans effet juridique ; le mode production dépose réellement la déclaration.

  5. 5. Conserver l’accusé de réception

    Lorsque l’administration fiscale a accepté la déclaration, téléchargez le protocole avec "Télécharger l’accusé de réception".

  6. 6. Corriger une déclaration

    Une déclaration envoyée n’est jamais modifiée. Une déclaration rectificative est une nouvelle déclaration qui fait référence à l’originale.

Bon à savoir

  • Le mode test est utilisé lorsqu’il n’existe aucune connexion ou que la connexion est en mode test. Les fichiers de test portent l’indicateur de test ELSTER.
  • Le mode production ne peut pas être activé tant que l’exploitant de la plateforme n’a pas défini un identifiant de fabricant ELSTER.
  • Le mode est figé à la création du brouillon. Un brouillon de test n’est jamais envoyé en production.
  • Les structures de la déclaration annuelle de TVA, de la LStB et de l’E Bilanz ne sont pas encore vérifiées par rapport aux schémas officiels. ERiC contrôle chaque fichier avant l’envoi : une structure non vérifiée échoue donc au contrôle au lieu de parvenir à l’administration fiscale. Validez un cas de test avant de passer ces déclarations en mode production.
  • ELStAM (récupération des données fiscales des salariés) n’est pas encore disponible.

Voir aussi

  • Déclaration de TVA allemande (UStVA)

    Calculez la UStVA mensuelle ou trimestrielle à partir de vos écritures, téléchargez la et transmettez la à ELSTER.

  • État récapitulatif UE (ZM)

    Liste trimestrielle des livraisons et prestations exonérées à destination de clients professionnels d’autres pays de l’UE.

  • Prorogation du délai et acompte spécial

    Calculez l’acompte spécial lié à la prorogation permanente du délai de déclaration allemande et comptabilisez le.

  • Déclarations et connexions

    Une liste unique de tout ce que BizCortex envoie aux administrations fiscales, aux réseaux, aux banques et à votre conseiller fiscal, avec statut, accusé de réception et historique, ainsi que les paramètres de connexion.