Fremdwährungsbewertung zum Periodenende
Bewerten Sie offene Fremdwährungsposten und Konten zum Stichtagskurs, mit automatischer Auflösung.
Öffnen Sie Finanzen, Währungen, Fremdwährungsbewertung. Zu einem Abschlussstichtag müssen offene Ausgangsrechnungen und Eingangsrechnungen in Fremdwährung sowie Sachkonten in Fremdwährung zum Stichtagskurs bewertet werden (§ 256a HGB). BizCortex berechnet die Differenz für jeden Posten und bucht eine Bewertungsbuchung. Außerdem bucht es zum Auflösungsdatum eine Auflösungsbuchung, sodass die nächste Periode wieder von den ursprünglichen Werten ausgeht.
Wer kann das nutzen
- Inhaber
- Administrator
- Buchhaltung
- Nur Lesen (nur lesend)
Schritte
1. Lauf starten
Klicken Sie auf "Bewertungslauf starten". Geben Sie den Stichtag und optional das Auflösungsdatum ein. Ohne Auflösungsdatum wird der Tag nach dem Stichtag verwendet.
2. Liste prüfen
Die Liste zeigt jeden Lauf mit Stichtag, Auflösungsdatum, Kursgewinnen, Kursverlusten, Saldo und Erstellungszeitpunkt.
3. Lauf öffnen
Klicken Sie auf einen Lauf. Die Seite zeigt die Summen, Links zur Bewertungsbuchung und zur Auflösungsbuchung sowie eine Zeile je Posten.
Felder und Optionen
- Herkunft
Ausgangsrechnung, Eingangsrechnung oder Konto.
- Betrag FW
Der offene Betrag in Fremdwährung.
- Buchwert
Der Wert in Basiswährung in den Büchern.
- Stichtagskurs
Der Kurs am Stichtag.
- Neuwert
Der Wert zum Stichtagskurs.
- Differenz
Neuwert minus Buchwert.
- Übersprungen
Ein Grund, wenn ein Posten nicht gebucht wurde.
Gut zu wissen
- Bei Posten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden Gewinne und Verluste gebucht. Bei längeren Laufzeiten werden nur Verluste gebucht; unrealisierte Gewinne werden mit einem Hinweis übersprungen.
- Je Stichtag ist nur ein Lauf möglich.
- Für jede Währung muss am Stichtag ein Kurs vorliegen, sonst wird der Lauf abgelehnt.
- Das Auflösungsdatum muss nach dem Stichtag liegen und in einem offenen Geschäftsjahr liegen, weil die Auflösung sofort gebucht wird.
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